Question 1

Применяется ли вычет 1 млн ₽ полностью при продаже комнаты?

Accepted Answer

Да, если комната — самостоятельный объект недвижимости (не доля в квартире), вычет 1 000 000 ₽ применяется целиком. При продаже доли в квартире вычет делится между всеми продавцами пропорционально их долям — при одновременной продаже по одному договору.

Question 2

Считается ли комната единственным жильём для сокращения срока до 3 лет?

Accepted Answer

Да, если комната — единственный объект жилой недвижимости в вашей собственности на дату продажи (допускается приобрести другой объект не ранее чем за 90 дней до продажи). В этом случае минимальный срок владения составляет 3 года.

Question 3

Чем отличается налог при продаже комнаты от продажи квартиры?

Accepted Answer

Правила расчёта НДФЛ одинаковы: минимальный срок 5 лет (или 3 для единственного жилья), вычет 1 млн ₽ или расходы, правило 70% кадастровой стоимости. Комната признаётся жилым помещением (ст. 16 ЖК РФ) и полностью приравнивается к квартире для целей налогообложения.

Question 4

Как посчитать налог, если продаётся доля в квартире?

Accepted Answer

Доход от продажи доли — это часть общей цены, соответствующая размеру доли. От этой суммы вычитается 1 млн ₽ (при единовременной продаже всеми участниками — пропорционально доле) или расходы на приобретение доли. Результат облагается по ставкам НДФЛ 2025 года.

Question 5

Когда нужно подавать декларацию при продаже комнаты?

Accepted Answer

Если комната в собственности менее минимального срока (3 или 5 лет), необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Уплатить налог — до 15 июля. Если срок выдержан — ни декларация, ни налог не нужны.

Калькулятор налога с продажи комнаты