Калькулятор налога с продажи земельного участка, полученного в дар от родственника

Земельный участок, подаренный близким родственником, освобождается от НДФЛ через 3 года владения (пп.1 п.3 ст.217.1 НК РФ). Срок считается с даты регистрации права собственности одаряемого в ЕГРН.

Тип имущества

Цена продажи, ₽

Цена покупки, ₽ (оставьте 0 если нет документов)

Год продажи

Определяет дедлайн подачи 3-НДФЛ и расчёт пени при просрочке

Год приобретения

Способ приобретения

Единственное жильё в собственности

Кадастровая стоимость, ₽ (необязательно)

Если цена договора ниже 70% кадастровой, налог считается от 70% кадастровой

Суммарный доход за год, ₽ (зарплата + продажа + прочее)

Влияет на ставку: до 2.4 млн — 13%, 2.4–5 млн — 15%, 5–20 млн — 18%

Налоговый резидент РФ (провёл в РФ 183+ дней в году)

Частые вопросы

Через сколько лет можно продать подаренный участок без налога?

Через 3 года с даты регистрации права — если участок получен в дар от близкого родственника (пп.1 п.3 ст.217.1 НК РФ).

Какой вычет при продаже подаренного участка раньше 3 лет?

Имущественный вычет 1 000 000 ₽. Вычет расходов на приобретение при безвозмездном дарении не применяется.

Применяется ли кадастровое правило 70% к подаренному участку?

Да. Если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи, налог считается от 70% кадастра (п.2 ст.214.10 НК РФ).

Кто считается близким родственником для льготного срока?

Супруги, родители и дети (в т.ч. усыновители/усыновлённые), дедушки/бабушки и внуки, полнородные и неполнородные братья и сёстры (ст.14 СК РФ).