Калькулятор НДФЛ при продаже земельного участка (менее 5 лет)

При продаже участка ранее 5 лет с момента приобретения возникает НДФЛ. Можно применить вычет 1 000 000 ₽ или фактические расходы на покупку — калькулятор выберет выгодный.

Тип имущества

Цена продажи, ₽

Цена покупки, ₽ (оставьте 0 если нет документов)

Год продажи

Определяет дедлайн подачи 3-НДФЛ и расчёт пени при просрочке

Год приобретения

Способ приобретения

Единственное жильё в собственности

Кадастровая стоимость, ₽ (необязательно)

Если цена договора ниже 70% кадастровой, налог считается от 70% кадастровой

Суммарный доход за год, ₽ (зарплата + продажа + прочее)

Влияет на ставку: до 2.4 млн — 13%, 2.4–5 млн — 15%, 5–20 млн — 18%

Налоговый резидент РФ (провёл в РФ 183+ дней в году)

Частые вопросы

Есть ли вычет при продаже земельного участка?

Да. Имущественный вычет 1 000 000 ₽ применяется к земельным участкам так же, как к квартирам. Либо можно вычесть фактические расходы на покупку.

Нужно ли платить налог если продаю участок дешевле чем купил?

Нет. Если применяете вычет 'доходы минус расходы' и расходы ≥ доходам — налог = 0 ₽. Но декларацию подать нужно.

Применяется ли кадастровая стоимость к земельным участкам?

Да. Если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи, налог считается от 70% кадастра (п.2 ст.214.10 НК РФ).